Как Елена получила налоговый вычет за покупку жилья: реальная история
Автор: Матушевская Лариса. Экономист. Опыт работы на руководящих должностях в производственной сфере. Дата: 2 июня 2020. Время чтения 6 мин.
Елена из Санкт-Петербурга купила в ипотеку комнату за 1,5 млн руб. в 2017 г. Она решила оформить налоговый вычет за приобретение недвижимости. Возврат процентов по жилищному кредиту посчитала нецелесообразным из-за низкой стоимости объекта, ведь его предоставляют только 1 раз. Девушка решила воспользоваться личным кабинетом налогоплательщика. Ей удалось получить 33 157 руб. В дальнейшем Елена планирует вернуть еще 161 843 руб.
Меня зовут Елена Павлова, я проживаю в городе Санкт-Петербурге. В декабре 2017 г. я приобрела в собственность комнату стоимостью 1,5 млн руб. при помощи ипотеки в банке. Хочу рассказать, как я легко получила «кешбэк от государства» – налоговый вычет.
Имущественный вычет можно вернуть за факт приобретения недвижимости, а также за уплаченные проценты по ипотеке. Последний доступен лишь 1 раз в жизни, и его имеет смысл получать только с объекта стоимостью 3 млн руб. и более. Для себя решила, что за комнату мне его получать невыгодно, так как его невозможно будет «добрать» при, например, следующем кредите. Имеет смысл дождаться другого интересного объекта стоимостью около 3 млн руб. и получить возврат за уплаченные проценты.
С имущественным вычетом за приобретение недвижимости всё попроще: его можно «разделить» на несколько объектов. Максимальная суммарная стоимость квартир для возврата затрат составляет 2 млн руб. То есть, я могу рассчитывать на 13 % от стоимости этого объекта (13 % от 1,5 млн руб.) и, например, при следующей покупке жилья на 13 % от 500 тыс. руб.
Примечание. Если ваша квартира приобретена до 2014 г., там другие правила, нужно изучать.
Пошаговое руководство
Сейчас, чтобы получить имущественный вычет, необязательно ходить лично в налоговую или запрашивать справки о ваших доходах у работодателя. Всё можно оформить онлайн через «Личный кабинет налогоплательщика». Рассказываю, как я это делала:
- Я авторизовалась и зашла в «Жизненные ситуации».
- Далее выбрала «Подача заявления на налоговые вычеты». Следующий шаг «При покупке недвижимости».
Кстати. Право собственности на объект у меня появилось в январе 2018 г. Это значит, что я могу получить вычеты с уплаченных налогов начиная с 2018 г. И неважно, что оплата стоимости объекта произошла в 2017 г. Это очень важный момент. Если запутаться, то можно столкнуться с непредвиденными трудностями.
- Система уточнила, впервые ли я подаю декларацию З-НДФЛ за 2018 г.? Я выбрала «Да».
- Сайт перенаправил на заполнение декларации.
- Автоматически появились 2 моих работодателя, которые платили за меня налоги в 2018 г.
Рядом с ними указаны общие суммы, выплаченные мне в виде зарплаты в 2018 г.: 26 700 руб. и 228 351,83 руб. Вычет за 2018 г. составляет 13 % от этих сумм, т. е. 33 157 руб.
- Дальше система вернула на выбор вида вычета, еще раз уточнила («Имущественный»).
- Автоматически подгружается зарегистрированный за мной объект, ставлю галочку напротив и указываю стоимость жилья, оставив пустым поле об уплаченных процентах.
- И автоматом появляется сумма, которую я могу вернуть – 33 157 руб.
Это совпадает с моими расчетами, а значит, я все сделала правильно.
Далее система просит прикрепить подтверждающие документы. В моем случае это:
- выписка из ЕГРН;
- чек-ордер об оплате объекта недвижимости безналом;
- платежное поручение об оплате безналом;
- договор купли-продажи;
- ипотечный договор;
- паспорт (прописка и фото);
- расписка от покупателя о получении наличных (часть стоимости была уплачена наличными деньгами).
А декларации 2-НДФЛ от работодателя (сформированные автоматически на шаге 4) прикрепляются сразу и их не нужно скачивать, заново присоединять.
В тему. Сколько раз можно получить вычет.
Все загрузила и нажала «Отправить в налоговую». Спустя несколько секунд появилось автоматическое сообщение о том, что декларация отправлена.
- Спустя 5 дней в личном кабинете в «Сообщения» пришла информация.
- Затем при заходе в личный кабинет в раздел «Мои налоги» стало появляться другое сообщение.
Это значит, можно написать уже заявление на возврат и прикрепить свои банковские реквизиты.
- Я следовала интуитивно понятному интерфейсу личного кабинета налогоплательщика.
16 декабря 2019 г. и это заявление было зарегистрировано. По закону теперь нужно ждать 3 месяца от момента подачи декларации. 10 марта 2020 г. никаких поступлений на банковский счет от налоговой не пришло.
- В личном кабинете в разделе «Жизненные ситуации» и подразделе «Прочие ситуации» есть такая замечательная функция «Жалоба на акты, действия (бездействие) должностных лиц».
- Открывается окно для автоматического заполнения, в «Предмет обжалования» выбираем «Иные документы… бездействие».
- Максимально кратко и сухо описала суть в данных окошках.
- Можно взять мой пример.
- 27 марта налоговая прислала ответ в личный кабинет.
И 4 апреля 2020 г. на мой счет поступили заветные деньги.
Дальнейшие расчеты
Как я буду получать имущественный вычет дальше? Последовательно отнимая сумму уплаченных налогов из ожидаемых за этот объект:
195 000 руб. = 13 % от 1,5 млн руб.
То есть:
За 2019 г. работодатель заплатил мне 200 000 руб. в виде зарплаты. По вышеописанной схеме я верну 26 000 руб.
В 2020 г. ожидается годовая зарплата, например, 300 000 руб. За 2020 г. могу вернуть 39 000 руб.
195 000 – 33 157 (за 2018 г.) – 26 000 (за 2019 г.) – 39 000 (за 2020 г.) = 96 843 руб. останется еще к выплате от ФНС.
А, например, в 2021 г., я уйду на фриланс, и налоговых отчислений в размере 13 % не станет, вычет за этот год будет мне не положен.
При возобновлении начислений можно снова оформить вычеты. Например, в 2022 г. мои официальные доходы сильно возрастут, и за год работодатель заплатит 1 млн руб. зарплаты (взято для упрощения). 13 % – это 130 000 руб. Но из этих 130 000 руб. за этот объект я смогу вернуть только полагающиеся мне 96 843 руб.